- 投稿日：2026/03/18
はじめに
「一生懸命アルバイトをしたのに、給料から何か引かれてる…」
「ニュースで『年収の壁』って聞くけど、結局どういうこと？」
そんな悩み、ありませんか？
実は、日本の税金の仕組みを知らないと、一生「損」をし続けることになります。
この記事を読めば、複雑な「所得税」の正体がスッキリ理解できます。
最後まで読めば、あなたは「税金をコントロールして自由を手に入れる一歩」を踏み出せますよ！
結論：所得税は「稼ぎ」じゃなく「利益」にかかる！
まず一番大切なことを言います。
所得税は、あなたの「お給料（収入）」に直接かかるわけではありません。
✅️「収入」から「経費」と「控除」を引いた「残った利益（所得）」にかかるんです。
多くの人が「稼いだら全部に税金がかかる」と勘違いしていますが、国は「生活に必要な分は引いていいよ」という優しいルール（控除）を用意してくれています。
ここを攻略するのが、お金持ちへの第一歩です。
なぜ所得税は「10種類」もあるの？
所得税を難しくさせている犯人は、所得の「10種類の分類」です。
でも、みなさんはこう考えてください。
「メルカリで売ったお金」と「会社でもらった給料」を、同じルールで計算するのは不公平だよね？
だから、国は稼ぎ方によって箱を分けているんです。
所得の種類 どんな稼ぎ方？
【覚え方のポイント】
ここでは、10種類の所得の内、メジャーな8種類について、覚え方のポイントをご紹介します。
給与所得
・会社からもらう給料
・サラリーマンの基本
事業所得
・自分で商売して稼ぐ
・魚屋さんやYouTuber
不動産所得
・アパートの家賃をもらう
・大家さん
利子所得・配当所得
・預金利息や株の配当
・投資家の稼ぎ
譲渡所得
・モノを売って儲ける
・マイホームや株の売却
一時所得
・一時的に得た金品
・懸賞の当選金やふるさと納税の返礼品
雑所得
・副業で得た収入
・原稿料や講演料など
まずはこの分類があることを知っておくだけで100点満点です！
参考：その他の2種類の所得（比較的マイナーなので、所得の名前だけ紹介します。）
・退職所得
・山林所得
実践！所得税はどうやって計算するの？（3つのステップ）
「計算なんて難しそう…」と思うかもしれませんが、実は「引き算」と「かけ算」だけです。
2026年の最新ルール（178万円の壁への改正対応）をイメージして、3ステップで見ていきましょう。
ー・ー・ー
STEP1：まずは「お給料」を「所得」に変える
お給料（額面）から、サラリーマンの経費である「給与所得控除」を引きます。
計算例：年収 200万円の人（2026年改正イメージ）
200万円 － 給与所得控除（約74万円） ＝ 126万円（所得）
STEP2：そこからさらに「控除」を引くここが大事！
「基礎控除」などの所得控除を引きます。
（※2026年改正で、基礎控除などが大幅に引き上げられ、税金がかからないラインが103万円から178万円へと変わりました）
126万円 － 基礎控除（約104万円） ＝ 22万円（課税所得）
STEP3：最後に「税率」をかける
残った「22万円」にだけ税金がかかります。22万円 × 税率 5% ＝ 11,000円（所得税！）
ー・ー・ー
200万円稼いでも、税金はたったこれだけ。
仕組みを知ると、「意外と取られてないな」と思いませんか？
陥りやすい罠：所得税は「累進課税」である
ここで注意です。
所得税は、稼げば稼ぐほど税率が上がります（超過累進課税）。
✅️お小遣い程度の利益なら 5%
✅️すごい稼ぐ人は最大 45%
「稼いでも税金で持っていかれるから、働かないほうがいい」と言う人がいますが、それは間違いです。
税率が上がるのは「超えた分だけ」。
たくさん稼いだほうが、手元に残るお金は必ず増えるので安心してくださいね。
さいごに
所得税は「正しく知れば怖くない」ものです。
✅️所得税は「収入 － 経費 － 控除」にかかる。
✅️稼ぎ方によって「10種類」に分けられる。
✅️2026年の改正で、税金がかからない枠が広がった！
今日からできる「最初の一歩」
✅️「給与明細を一度見てみよう！」
「所得税」という項目がいくら引かれているか、見てみてください。
「これってSTEP2の控除があるから、この金額なんだね！」と意識ができたら、あなたはもう立派なリベ大生（自由を目指す仲間）です。
最後までお読み頂きまして、ありがとう御座いました🙏
